Le 5 mai 2016, le Financial crime Enforcement Network (FinCEN) a renforcé et clarifié les exigences de diligence raisonnable pour les banques, les courtiers, les fonds mutuels et d`autres entités financières. Plus important encore, les nouvelles règles exigent des clients d`entité juridique pour identifier et vérifier l`identité de leurs propriétaires véritables lorsqu`ils ouvrent un compte. Ces règles ont pris effet le 11 mai 2018. En outre, les formulaires types relatifs aux bénéficiaires effectifs fournis par Infogreffe et le greffe du Tribunal de commerce de Paris: (II) pour vérification, une description de tout document invoqué (notant le type, le numéro d`identification, le lieu d`émission et, le cas échéant, la date d`émission et d`expiration), de toute méthode non documentaire et des résultats de toute mesure entreprise, et de la résolution de chaque divergence de fond. (d) propriétaire effectif. Aux fins du présent article, le bénéficiaire effectif signifie chacun des éléments suivants: en ce qui concerne les délais de dépôt des informations sur le ou les bénéficiaires effectifs, une distinction est faite entre les sociétés inscrites avant et après le 1er août 2017. Plusieurs commentateurs ont contesté l`utilité de collecter ces informations en l`absence d`une ressource centralisée faisant autorité pour vérifier le statut de propriété bénéfique. Ils ont soutenu que l`avantage limité de ces renseignements ne l`emporterait pas sur les coûts imposés par l`exigence. Les commentateurs de l`application de la Loi, cependant, ont identifié des avantages significatifs pour la collecte des informations sur la propriété bénéfique, indépendamment de la capacité des institutions financières à vérifier le statut de propriété. Ils ont noté que l`identité des personnes physiques vérifiées liées à des entités juridiques d`intérêt avait une valeur significative dans les enquêtes d`application de la Loi, que ces personnes physiques soient ou non les véritables bénéficiaires effectifs, car au moins elles peuvent avoir des informations qui peuvent aider les forces de l`ordre à identifier le ou les véritables propriétaires effectifs. En outre, les fausses informations sur la propriété bénéfique sont d`une utilité importante pour les procureurs dans la démonstration de la conscience de culpabilité, ainsi que pour des fins de destitution au procès. Et l`application de la loi a également noté l`effet dissuasif probable qu`une exigence de collecte et de vérification catégorique aurait sur les acteurs illicites, en rendant plus difficile pour eux de maintenir l`anonymat tout en ouvrant des comptes. Pour ces raisons, le FinCEN rejette l`idée que cette exigence est de valeur limitée.

Pour ces mêmes raisons, nous ne croyons pas que l`exigence de propriété bénéfique produirait un effet «de risque» significatif tel qu`identifié par l`intervenant ci-dessus.